Activa | ||||||||||||||||||||
1.2 MATERIËLE VASTE ACTIVA | ||||||||||||||||||||
Aanschaf- | Afschrijving | Boek- | Investe- | Desinves- | Afschrijv- | Afschrijv- | Aanschaf- | Afschrijving | Boek- | |||||||||||
prijs | cumulatief | waarde | ringen | teringen | ingen | ingen | prijs | cumulatief | waarde | |||||||||||
1-1-2015 | 1-1-2015 | 1-1-2015 | op desinvest. | 31-12-2015 | 31-12-2015 | 31-12-2015 | ||||||||||||||
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |||||||||||
1.2.1 | Bedrijfsgebouwen | 1.000.349 | 259.378 | 740.971 | 29.213 | 67.809 | 60.233 | 16.375 | 961.753 | 303.236 | 658.517 | |||||||||
1.2.2 | Inventaris en apparatuur | 9.198.113 | # | 5.963.103 | 3.235.010 | 436.010 | 2.225.271 | 662.659 | 1.734.641 | 7.408.852 | 4.891.121 | 2.517.731 | ||||||||
1.2.3 | Overige | 18.700 | 13.712 | 4.988 | - | 18.700 | 2.506 | 16.218 | - | - | - | |||||||||
Totaal materiële vaste activa | 10.217.162 | 6.236.193 | 3.980.969 | 465.223 | 2.311.780 | 725.398 | 1.767.234 | 8.370.605 | 5.194.357 | 3.176.248 | ||||||||||
rubriek 1.2.1 Gebouwen
Alle gebouwen zijn economisch eigendom van de desbetreffende gemeente en worden derhalve niet geactiveerd. De gebouwen worden opgenomen indien er sprake is van economisch eigendom.
Desinvesteringen
De desinvesteringen hebben voornamelijk betrekking op de overdracht van activa van de (V)SO scholen aan Stichting VierTaal. Daarnaast hebben we activa gedesinvesteerd dat niet meer op de scholen in gebruik was.
1.5 VORDERINGEN | ||||||||||||||||||
31-12-2015 | 31-12-2014 | |||||||||||||||||
EUR | EUR | |||||||||||||||||
1.5.1 | Debiteuren | 333.912 | 227.349 | |||||||||||||||
1.5.2 | OCW/EZ | 1.000.786 | 1.247.487 | |||||||||||||||
1.5.6 | Overige overheden | 197.817 | 61.171 | |||||||||||||||
Overige | 4.418 | 4.418 | ||||||||||||||||
Personeel | - | - | ||||||||||||||||
1.5.7 | Overige vorderingen | 4.418 | 4.418 | |||||||||||||||
Vooruitbetaalde posten | 159.718 | 20.818 | ||||||||||||||||
Te ontvangen rente | 24.048 | 21.270 | ||||||||||||||||
Vervangingsfonds | - | 86.228 | ||||||||||||||||
Overige | 238.033 | 181.371 | ||||||||||||||||
1.5.8 | Overlopende activa | 421.799 | 309.687 | |||||||||||||||
Totaal vorderingen | 1.958.732 | 1.850.112 | ||||||||||||||||
1.7 LIQUIDE MIDDELEN | ||||||||||||||||||
31-12-2015 | 31-12-2014 | |||||||||||||||||
EUR | EUR | |||||||||||||||||
1.7.1 | Kasmiddelen | 283 | 410 | |||||||||||||||
1.7.2 | Tegoeden op bankrekeningen | 6.876.721 | 6.397.635 | |||||||||||||||
1.7.3 | Deposito's | - | - | |||||||||||||||
1.7.4 | Overige liquide middelen | - | - | |||||||||||||||
Totaal liquide middelen | 6.877.004 | 6.398.045 | ||||||||||||||||
Passiva | ||||||||||||||||
2.1 EIGEN VERMOGEN (na resultaatbestemming) | ||||||||||||||||
Stand per | Resultaat | Overige | Stand per | |||||||||||||
1-1-2015 | mutaties | 31-12-2015 | ||||||||||||||
EUR | EUR | EUR | EUR | |||||||||||||
2.1.1 | Algemene reserve | 6.335.948 | 405.431 | -832.719 | 5.908.660 | |||||||||||
2.1.2 | Bestemmingsreserve (publiek) | |||||||||||||||
Bestemmingsreserve IKC | 100.000 | - | - | 100.000 | ||||||||||||
Bestemmingsreserve BAPO | 469.782 | -39.676 | - | 430.106 | ||||||||||||
Bestemmingsreserve eerste waardering | 68.099 | -17.059 | - | 51.040 | ||||||||||||
637.881 | 581.146 | |||||||||||||||
Totaal eigen vermogen | 6.973.829 | 348.696 | -832.719 | 6.489.806 | ||||||||||||
2.3 VOORZIENINGEN | ||||||||||||||||
Stand per | Dotatie | Onttrekkingen | Vrijval | Rente mutaties | Stand per | Kortlopende | Langlopende | |||||||||
1-1-2015 | 31-12-2015 | deel < 1 jaar | deel > 1 jaar | |||||||||||||
EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |||||||||
2.3.1 | Personeelsvoorzieningen | |||||||||||||||
WW-uitkering | 258.722 | 95.455 | 13.805 | - | - | 340.372 | - | 340.372 | ||||||||
Jubileumgratificaties | 264.587 | 18.477 | 21.511 | -56.257 | 6.615 | 211.911 | 26.462 | 185.449 | ||||||||
Spaarverlof | 140.234 | - | 22.774 | -53.931 | - | 63.529 | - | 63.529 | ||||||||
Reorganisatie | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
Overige | 4.629 | 61.086 | 28.868 | - | - | 36.847 | - | 36.847 | ||||||||
668.172 | 175.018 | 86.958 | -110.188 | 6.615 | 652.659 | 26.462 | 626.197 | |||||||||
2.3.3 | Overige voorzieningen | |||||||||||||||
Onderhoud | 1.626.418 | 296.371 | 254.658 | -76.150 | - | 1.591.981 | 544.796 | 1.047.185 | ||||||||
Overige | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||
1.626.418 | 296.371 | 254.658 | -76.150 | - | 1.591.981 | 544.796 | 1.047.185 | |||||||||
Totaal voorzieningen | 2.294.590 | 471.389 | 341.616 | -186.338 | 6.615 | 2.244.640 | 571.258 | 1.673.382 | ||||||||
2.4 KORTLOPENDE SCHULDEN | ||||||||||||||
31-12-2015 | 31-12-2014 | |||||||||||||
EUR | EUR | |||||||||||||
2.4.3 | Crediteuren | 786.387 | 494.651 | |||||||||||
2.4.4 | OCW/EZ | - | 10.243 | |||||||||||
Loonheffing | 706.878 | 954.078 | ||||||||||||
Premies sociale verzekeringen | 1.071 | 4.350 | ||||||||||||
BTW | - | 10.627 | ||||||||||||
2.4.7 | Belastingen en premies sociale verzekeringen | 707.949 | 969.055 | |||||||||||
2.4.8 | Schulden ter zake van pensioenen | 247.382 | 324.382 | |||||||||||
Overige overheden | 96.579 | 5.085 | ||||||||||||
Netto lonen | 10.901 | 28.294 | ||||||||||||
Overige | 125 | 125 | ||||||||||||
2.4.9 | Overige kortlopende schulden | 107.605 | 33.504 | |||||||||||
Vooruitontvangen subsidies OCW/EZ | - | - | ||||||||||||
Vooruitontvangen investeringssubsidies | 105.559 | 210.373 | ||||||||||||
Vakantiegeld en -dagen | 596.007 | 786.323 | ||||||||||||
Accountants- en administratiekosten | 17.005 | 19.525 | ||||||||||||
Vooruitontvangen termijnen | 26.830 | 50.653 | ||||||||||||
Overige | 682.814 | 61.998 | ||||||||||||
2.4.10 | Overlopende passiva | 1.428.215 | 1.128.872 | |||||||||||